Как самозанятому не остаться без пенсии

В отличие от индивидуальных предпринимателей, налогоплательщики на профессиональный доход освобождены от уплаты пенсионных взносов. С одной стороны, это привлекает людей с нестабильным доходом: если нет заработка, то и не нужно ничего платить государству. С другой стороны, это может отпугивать. Существует мнение, что самозанятые могут остаться без пенсии. 

Сейчас существует два законных способа, позволяющих самозанятым накапливать пенсионные баллы и трудовой стаж.

1. Совмещение работы и самозанятости

Вы можете официально устроиться на работу, так как закон не запрещает совмещать обычную трудовую деятельность с самозанятостью. Если вы заключаете трудовой договор, то становитесь участником системы обязательного пенсионного страхования.

В этом случае ваш работодатель будет уплачивать взносы в пенсионный фонд, которые затем конвертируются в пенсионные баллы. Кроме того, это позволит вам накапливать трудовой стаж.

При работе по трудовому договору все налоги с вашей зарплаты также оплачивает работодатель. Например, НДФЛ составляет 13%, а если ваш годовой доход превышает 5 миллионов рублей, то ставка возрастает до 15%.

Важно помнить, что деньги, полученные от работодателя, не нужно фиксировать в приложении «Мой налог» и формировать чек. В противном случае система может расценить это как дополнительный доход и начислить налог.

Таким образом, с зарплаты налог уплачивает работодатель, а самозанятость считается дополнительным источником дохода, для которого необходимо формировать чеки. Пенсионные баллы и стаж будут накапливаться автоматически без вашего активного участия.

2. Платить взносы самостоятельно

Это называется добровольным пенсионным страхованием. Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2025 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2025 года.

Сумма взносов зависит от минимального размера оплаты труда (МРОТ), который обычно повышают как минимум раз в год — соответственно, размер добровольных взносов в Социальный фонд тоже будет меняться.

Формула для подсчета взносов в год:

МРОТ × 22% × 12 месяцев.

МРОТ в 2025 году составляет ₽22 440.

₽22 440 × 22% × 12 = ₽59 241,6.

Минимальная сумма добровольных взносов в 2025 году составляет ₽59 241,6. За эту сумму начислят 0,975 пенсионного коэффициента и один год стажа.

Максимально возможный платеж равен восьми минимальным. В 2025 году это ₽59 241,6 × 8 = ₽473 932,8, что позволяет сформировать год стажа и 7,799 пенсионного коэффициента.

Приобретаются одновременно и стаж, и пенсионный коэффициент. При этом если самозанятый оформлен как плательщик добровольных взносов на пенсию меньше года, стаж будет учтен пропорционально.

Пример: если зарегистрироваться плательщиком с 1 февраля и до конца года, стаж будет сформирован только за 11 месяцев.

Уплата страховых взносов может осуществляться в любом размере, но не более максимально установленного. Если сделанный взнос превышает минимальный размер, это позволяет увеличить ИПК, приобретаемый в течение года, но формируемый стаж также составляет один год.

При этом в случае если общая сумма уплаченных страховых взносов в течение календарного года меньше минимального взноса, в стаж засчитывается период, определяемый пропорционально уплаченным страховым взносам (с учетом календарного количества месяцев и дней, в течение которых самозанятый был зарегистрирован плательщиком добровольных взносов), сообщили в СФР.

Чтобы начать уплачивать взносы, копить стаж и баллы на пенсию, самозанятый должен подать заявление в СФР и стать участником добровольного пенсионного страхования.

Подать заявление можно:

• в личном кабинете на сайте СФР;
• в отделении СФР по месту жительства;
• по почте;
• через приложение «Мой налог».